內資企業所得稅匯算清繳和外資企業所得稅匯算清繳的不同,中國會計制度和稅收系統諸多的不同,有著相當的難度去完成所有的調整項目。
從您的管理層或者財務部門取得所有的原始會計和稅務資料,包括了:試算平衡表、資產負債表、利潤表、稅收繳款通知書、詳細的費用項目以及其他需要的信息;
基于以上所收集的信息,我們將會以電子方式準備企業所得稅年度匯算清繳的調整表格、報告以及年度匯算清繳申報表,并將他們遞交給您的管理層,以供你們復查、確認和批準;
如果您需要,我們也會安排一個電話會議或者面會,來向您的管理層詳盡的解釋所有的調整項目;
在得到了您的批準之后,我們會將所有需要遞交的文檔打印出來,并送交給您,以供您簽字和蓋章;
我們會進一步協助您提交這些文檔,并將最終的稅收繳款書(如有)交還給您,以方便您支付相關稅款。
企業所得稅匯算清繳審核報告提交資料清單
1、單位設立時的合同、協議、章程及營業執照副本復印件;
2、單位設立時的和以后變更時的批文、驗資報告復印件
3、銀行對帳單及余額調節表;
4、期末存貨盤點表;
5、稅務登記證復印件;
6、享受優惠政策的批文復印件;
7、本年度財務會計報表原件;
8、未經審核的年度納稅申報表及附表復印件;
9、納稅申報表;
10、已繳納各項稅款的納稅憑證復印件;
11、重要經營合同、協議復印件;
12、其他應提供的資料;
13、備注:以上資料中的復印件,必須由提供單位加蓋公章予以確認。